МИНИМИЗИРУЕМ ЗАТРАТЫ С ПОМОЩЬЮ ИНТЕРНЕТ-СЕРВИСОВ
Однажды случайно зайдя в личный кабинет на портале Госуслуги, с удивлением обнаружила, что должна родному государству аж 1.87 рубля! Причём, совершенно непонятно за что.
Не знаю, как работают сотрудники налоговой инспекции при личном обращении, но при интернет-общении претензий совершенно не было: реагировали быстро, разъясняли всё четко, вопросов не осталось. И главное, не пришлось тратить время на личный визит в инспекцию. Тогда же узнала, что я ещё и налог за старый выигрыш должна уплатить, иначе – пеня и призрак судебных приставов у дверей квартиры.
Увы, но согласно законодательству, налоговая инспекция не обязана уведомлять граждан обо всех налогах, просроченных платежах, начисленной пени и штрафах. Отслеживать это – обязанность самого налогоплательщика.
Можно, конечно, время от времени отправляться в налоговую инспекцию и выяснять у оператора – не должны ли вы чего в российскую казну. Но есть и другой вариант, который с каждым годом становится всё более привлекателен для жителей страны, – это возможность воспользоваться порталом Налог.ру и иными ресурсами, которые предоставляет нам цифровая цивилизация.
О преимуществах, возможностях порталов Госуслуги.ру и Налог.ру, электронного документооборота мы поговорили с заместителем начальника межрайонной инспекции ФНС России № 3 по РХ Надеждой Куропаткиной. Не могу не отметить, что советы Надежда Викторовна даёт не только в рамках служебных компетенций, но и как активный пользователь интернет-ресурсов изнутри знающий всю сетевую кухню, подводные камни в функционировании порталов и реальные возможности цифровых площадок.
ПЕРВЫЕ ШАГИ В ЦИФРОВОЕ ГОСУДАРСТВО
Зачастую люди боятся, что не разберутся в сложной структуре сайта, не смогут зарегистрироваться, сделают что-то не так и вместо экономии получат проблемы. На самом-то деле напортачить на порталах крайне сложно, если не невозможно. О том, как зарегистрироваться на сайте Госуслуги.ру, мы уже писали, подробный механизм раскрыт в материале «Он, она и ноутбук, или Романтический вечер с госуслугами», «ЧР» № 7 от 31 января 2017г.
Если у физического лица на руках есть пароль от портала Госуслуги.ру, то с этим же паролем и логином возможна авторизация в личном кабинете физического лица на портале Налог.ру. Если пароля нет, то получить его можно двумя способами или лично прийти в налоговый орган с паспортом, причём обратиться можно в любой орган на территории Российской Федерации, или обратиться в МФЦ, где принимают заявления, но в этом случае пароль доступа отправляют только на электронную почту заявителя или письмом по обычной почте.
После подтверждения личности, гарантирующего, что вы и только вы имеете доступ к закрытой информации, можно смело отправляться в изучение возможностей сайтов.
Те, кто проникся удобством системы удалённого доступа при оплате услуг ЖКХ, штрафов ГАИ, налогов на имущество и так далее, уже не пойдёт в банк – зачем тратить время, когда всё можно сделать через компьютер или мобильный телефон?
Тем более что с каждым годом спектр услуг и возможностей становится всё больше.
БАБУШКА СКАЖЕТ: «ПРОЩАЙ, НЕРВОТРЁПКА!»
Актуально, что через личный кабинет на портале Налог.ру можно уплатить налоги не только за себя, но и за родственников. Жалко вам пожилую маму, которая вынуждена ходить в кассу, стоять в очереди, – откройте ей кабинет на портале и возьмите уплату налогов на себя. Для этого достаточно знать индекс квитанции, а то и просто считать QR-код. Уплатить налоги можно как через банковские порталы, так и через Госуслуги.
Помимо этого в личном кабинете можно отследить, предоставлены ли пожилому человеку все положенные льготы, в полном ли объёме предоставлены. Сведения о льготах также находятся на сайте.
Чем ещё хороши личные кабинеты для физических лиц – это возможностью того, что родители могут получить пароль доступа к личным кабинетам своих несовершеннолетних детей. Если к порталу Госуслуги.ру можно подключиться только людям с 14 лет, когда уже получен паспорт, то на портале Налог.ру личный кабинет родители могут создать чуть ли не с младенческого возраста своего ребёнка и получить пароль доступа к этому кабинету.
Зачем это нужно? Например, получение материнского капитала связано с его последующим распределением, как правило, приобретением недвижимости. При этом недвижимость, согласно пенсионному законодательству, нужно оформлять не только на себя, но и на детей, им также выделяются доли в жилье, а значит – идут налоги. И родители, как законные представители своих детей, обязаны платить налог. Узнать же сумму, сам факт необходимости уплаты можно именно через личный кабинет ребёнка, доступ к которому получают родители.
В порядке 85 статьи НК РФ в налоговую инспекцию приходят сведения по регистрации места жительства. Эти данные поступают, когда в паспорте проставляется отметка. У ребёнка же отметка никуда не проставляется. И нередко бывает так, что родители куда-то переехали, а ребёнок остался прописанным по прежнему адресу. Соответственно, квитанции по уплате налогов отправляются по месту прописки ребёнка. И мама начинает бегать, искать – где же письма? Есть ли письма? А то и просто не знает об этом.
Между тем налоги копятся, пеня растёт, и в один далеко не прекрасный день на пороге квартиры появляются судебные приставы и ошарашивают родителей судебными постановлениями о взыскании долга. Ведь согласно Конституции, каждый гражданин обязан платить налоги и сборы, даже если это маленький ребёнок – за него уплачивают положенные суммы законные представители.
Я УЕХАЛ, Я УМЧАЛСЯ, А НАЛОГ ЗА МНОЙ ОСТАЛСЯ
Нередко бывает так, что гражданин не проживает по адресу регистрации, следовательно, не получает письмо с квитанцией о начисленных налогах. Согласно Налоговому кодексу, даже если физическое лицо не зарегистрировано на территории РФ, но имеет объекты собственности, оно обязано платить налоги. И налоговые органы вправе отправлять уведомления по адресу недвижимости (исключая земельные участки), а не по месту регистрации физического лица или по месту его фактического проживания.
В личном кабинете кроме имущественных налогов физических лиц (транспортный, земельный, налог на имущество) также содержатся сведения о доходах, по налогу на доходы на физических лиц, по страховым взносам. А эта информация интересует очень многих – сколько мы будем получать пенсии, перечисляет ли работодатель в пенсионный фонд, не обманывает ли нас «серой» зарплатой. Однако зайдя в личный кабинет во вкладке «Страховые взносы», можно проверить всю информацию, сравнить её с расчёткой.
Также там содержатся сведения по 2 НДФЛ. Когда мы заполняем декларацию на возврат налога (имущественный вычет, или социальный вычет, например, за обучение или лечение своё, своих родителей или детей), то эту декларацию мы можем заполнить на сайте Налог.ру. То есть не нужно обращаться к работодателю за справкой, ждать, когда бухгалтерия найдёт время и возможность её составить, а всё можем сделать сами.
Открываем личный кабинет, вызываем электронную форму и загружаем нужные данные. Сведения о доходах содержатся в базе данных налогового органа и на сайте, то есть всё, что нам нужно для составления справки. Далее проставляем нужный вычет – имущественный, социальный или стандартный, на своего ребёнка, и отправляем в налоговую инспекцию, не тратя времени на личное посещение офиса.
ЗА ВЫИГРЫШ НАДО ПЛАТИТЬ
Порой проблема заключается в том, что человек может не знать об обязанности уплатить налог, ведь квитанции по почте не приходят! Например, в случае выигрыша в лотерею или в результате победы на конкурсе (если организаторы сами не уплатили положенные налоги) гражданин обязан самостоятельно заявить в инспекцию о полученном доходе. Для этого необходимо на следующий год (следующий налоговый период) до 30 апреля предоставить декларацию по форме 3 НДФЛ. Более того, мы должны сами исчислить эту сумму в декларации, и до 15 июля уплатить налог.
Не будет уплачен вовремя – пойдёт пеня. Незнание законов от ответственности, как известно, не избавляет. Так что во избежание лишних проблем лучше время от времени наведываться в личный кабинет и узнавать, не начислены ли вам какие-то налоги. Поверьте, дешевле выйдет.
Или другая расхожая ситуация: человек берёт в банке кредит, до какого-то момента производит по нему уплату, а затем платить перестаёт, банк какое-то время требует вернуть деньги, а затем забывает о вас. Вы, в свою очередь, о банке. И только налоговая инспекция помнит обо всех. И в один прекрасный или ужасный день вы с удивлением можете узнать, что обязаны уплатить налог на доход физических лиц – ведь сумма, которую вы не вернули банку, является вашей материальной выгодой, а значит, подлежит обложению налогом.
В прежние годы в отношении таких забытых должников налоговая и сообщения писала, и уведомления, что они должны отчитаться, предоставить НДФЛ. Однако затем положение изменилось – за таким гражданином уже никто не бегает, а попросту начисляется положенный налог, при просрочке уплаты идут пеня, штрафы, словом, обычная процедура.
Конечно, каждый из нас не может быть знатоком всех норм, правил и законов. Но повторюсь, с позиции государства наше незнание не служит оправданием. Поэтому есть три пути: расплачиваться, когда грянет суровая кара, бегать по инстанциям и интересоваться, не должны ли вы им что-то, либо время от времени проверять личный кабинет на портале. Уверена, последний случай наиболее простой и привлекательный.
Единственное, нужно учесть нюанс – текущие начисления до момента срока уплаты не отображаются в личном кабинете на портале Госуслуг, а только те, что уже просрочены. Более того, может быть такая ситуация: человек вовремя уплатил налог, а на Госуслугах видит, что у него стоит переплата. Но на самом деле её нет, просто сведение счётов будет уже по завершении периода, в который нужно было произвести выплаты.
Между тем, в личном кабинете на Налог.ру отображаются все текущие начисления с пометкой, до какого срока необходимо уплатить налоги. Поэтому лучше всего заходить не на Госуслуги, а целенаправленно на Налог.ру. Тем более, что как мы уже отмечали, пароль от Госуслуг действует и на Налог.ру.
ПРЕДУПРЕЖДЁННЫЙ – ВООРУЖЁН
Кстати, с этого года для физических лиц предусмотрен вариант авансового платежа. Каждый из нас знает, что в конце года ему придётся платить налоги на некую сумму. Но можно замотаться, забыть, в конце концов, как раз в это время не иметь денег для уплаты, и соответственно, просрочить платёж, а затем уплачивать ещё и пеню. Чтобы этого не произошло, в «Единый авансовый кошелёк» можно заблаговременно положить какую-то сумму денег, и в момент наступления платежей средства просто будут сниматься со счёта в виртуальном кошельке.
В первую очередь идёт уплата задолженностей и пеней, затем мелких сумм, и только потом наступает время списания крупных платежей. Это надо учитывать, когда вы пополняете кошелёк. Некоторые суммы могут быть довольно большими, к примеру, кто-то уплачивает транспортный налог в 20 тысяч рублей, машины-то разные бывают!
БИЗНЕСМЕНУ В ПОМОЩЬ
Надо отметить, что сайт Налог.ру удобен не только для физических лиц, но и для юридических. Предприниматели, пользуясь электронными сервисами, могут много полезного для себя найти, в том числе и как минимизировать свои платежи по налогам.
Например, появилась такая поблажка: при подаче документов на госрегистрацию индивидуального предпринимателя или юридического лица через сайт Налог.ру госпошлина за регистрацию будет значительно ниже.
Более того, если предоставление выписок из единого госреестра в отношении юридических лиц и предпринимателей или справок о том, что не являешься предпринимателем, при личном обращении в инспекцию обойдется заявителю в 200 рублей (при получении справки или выписки в течение пяти дней), а за срочное предоставление, не позднее следующего дня, в два раза дороже, то через сайт формирование такого документа будет совершенно бесплатно и в течение нескольких минут.
Такая справка или выписка будет подписана электронно-цифровой подписью, которая имеет юридически значимую силу. Единственное, что может потребоваться, это распечатать сформированный документ.
А ведь юридическим лицам помимо уплаты госпошлины за выписки и справки необходимо оплатить работу нотариуса, который заверит эти документы, там сумма начинается с двух тысяч рублей. И это за любые действия с документами: за внесение изменений в устав компании, за подачу документов о создании предприятия, за внесение изменений в реестр. Но если заявление о совершении таких действий подаётся через личный кабинет юридического лица, то к нотариусу ходить не нужно. Заявления подписываются электронной подписью, и документы отправляются в регистрирующие органы.
И ещё – при программном заполнении документов гарантировано, что ошибок не будет. Система сразу проверяет соответствия. Тогда как в бумажном виде такие ошибки или опечатки возможны, а в результате предприниматель может потерять выгодный заказ, не попасть на конкурс и т.д.
ЭКОНОМИМ ВРЕМЯ И ЛЕСА
Стоит отметить, что пользование возможностями интернета ещё и экологии помогает! Ведь если мы отправляем запросы, документы, отчёты в электронной форме, то бумажный экземпляр уже без надобности. Значит, дерево растёт на радость нам и потомкам.
Я уже говорила, что вопросы к сотруднику налоговой можно задать в электронной форме, отмечу лишь, что и рассматриваются они быстрее, чем при отправке запроса обычной почтой.
Также на сайте можно посчитать будущие возможные налоги, для этого встроены специальные калькуляторы.
Валентина КОРЗУНОВА,
«ЧР» №21 от 19 марта 2019 г.